安徽省高级人民法院：非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的证据要求

来源：安徽省高级人民法院、安徽省人民检察院、安徽省公安厅《办理合同诈骗等刑事案件工作座谈会纪要》

通过收集有关文件证据和公司注册信息诈骗要什么证据才立案，认定行为人的集资行为未经有关部门批准，认定集资违法；

通过收集肇事者的相关虚假宣传材料，确定募捐的公开性；

通过收集同期全国利率表、募集资金协议、资金返还本息证明等材料，确定募集资金的吸引力；

募捐行为的社会性质是通过收集募捐参与者的陈述、目击集体上访或其他募捐团体过度行为的证人、处理上述事件的部门或公务员的证词、电子邮件等来确定的。 、聊天记录、手机短信等资料。

要重点查明非法集资资金行为人的管理、使用、偿还能力，以及集资参与人参与募集资金的原因、方式、金额、收益、损失等。筹款。在集资诈骗罪中，还需要进一步查明行为人捏造、夸大经营业绩、捏造集资目的、虚报高额收益、隐瞒真相的相关证据。

对于被害人人数较多的案件，公安机关应当在立案后及时发布公告，要求被害人限期申报索赔，查明被害人的实际损失。

与非法集资刑事案件有关的金融账户形成并存在电子数据的，应当注意电子证据提取、收集、固定保存的方法和方法。电子证据的收集不仅需要收集电子数据本身，还需要收集系统稳定性和软件使用情况的证明，详细描述检查过程诈骗要什么证据才立案，突出原始数据的完整性。，法务会计专家对提取的数据进行现场检查。

依法作出的司法会计鉴定，是认定犯罪嫌疑人、被告人非法集资数额、损失数额和犯罪数额的重要证据。公安机关一般应当委托具有鉴定资格的鉴定机构，根据查获的相应财务信息，依法作出鉴定意见。评估意见应当包括非法集资总额、集资人数、集资金额、集资损失、公司支出、公司资产负债、应收应付账款，以及公司的规模和经营状况。