关于比特币和税收的知识

购买比特币需要缴税吗？我必须为出售比特币缴税吗？哪些交易需要我报告我的比特币？

这些是几乎每个比特币持有者在比特币旅程的某个阶段都问过自己的问题。税收和比特币的话题起初可能令人生畏，但一旦你对比特币可能产生的税收影响有了充分的了解，你就可以做出更好的决定来减轻政府的负担。在过去的一年里，我一直在美国顶尖的比特币税务专家手下工作，并了解了我需要了解的关于比特币和税收的一切。我可以证明，了解有关比特币税收的法规和法律可以帮助您在使用比特币方面产生重大影响。

有比特币税吗？

实际上没有什么叫做“比特币税”。当人们提到税收和比特币时，他们指的是一个人在出售或交易比特币时必须支付的资本利得税。这是因为比特币需要缴税吗，根据 IRS 的当前观点（参见 IRS 通知 2014-21），比特币被视为财产。根据 2014-21 号通知，美国国税局声明“虚拟货币被视为联邦税收目的的财产。适用于财产交易的一般税收原则适用于使用虚拟货币的交易。”这实际上意味着比特币中的资本从股票中获利所提到的利得税和资本利得税之间没有区别。根据您的收入水平和持有比特币的时间，资本收益的征税方式不同。

资本利得税：短期与长期

有两种类型的资本利得税，短期和长期，具体取决于您持有资产的时间。

短期资本利得税适用于出售您持有不到一年的资产所获得的利润。短期资本利得税与您的收入在联邦税率中的位置相关，因此您将按照与普通所得税相同的税率支付

长期资本利得税适用于持有超过一年的资产。长期资本利得税税率为 0%、15% 和 20%，具体取决于您的收入。这些税率通常远低于普通所得税税率，这就是为什么 HODLing 始终是最节税的策略。

下图代表美国当前的长期和短期资本利得税率。

请注意，适用于资本收益的州税率也不同。这些比率从 3% 到 10% 不等。

资本损失

如果您亏本出售比特币，也就是说比特币需要缴税吗，如果您以低于购买价格的价格出售，您有权获得可降低您的整体纳税额的税收减免。您每年最多可以从资本损失中扣除 3,000 美元，或者用它来抵消您的部分资本收益。任何超过 3,000 美元的资本损失都将转入以后的年份，并有助于抵消未来的收益。

例如，如果您在 2020 年损失了 6,000 美元，那么您将从 2020 年的收入中扣除 3,000 美元，减少您的税单，并能够在 2021 年再扣除 3,000 美元，或者如果您在 2021 年有收益，并且你可以用这 3000 美元来减少你的收益。

哪些交易需要纳税？

了解哪些交易应纳税对于提前计划并就如何最好地使用您的比特币做出明智的决定非常重要。让我们分析一下什么是适当的，什么不是应税事件。

纳税：任何时候您交易、消费或出售您的比特币，您都需要缴纳税款，并且必须向 IRS 报告。您还需要报告来自比特币挖矿的任何应税收入。

免税：HODLing，用法定货币购买比特币，将比特币从一个钱包或交易所发送到另一个，使用比特币作为抵押品，都是免税的。

如何追踪比特币的资本收益？

跟踪资本收益和损失可能相当困难，这取决于个人跟踪了多少比特币活动。在尝试计算您交易、花费或出售的比​​特币的成本和持有期时，将比特币移动和存储在不同的钱包和交易所中可能会引起相当大的麻烦。幸运的是，有一些软件可以让您轻松导入数据并为您进行计算。